学校各单位：

为进一步严肃学校财经纪律，根据郑州市财政局、郑州市审计局下发的《关于开展全市“小金库”专项检查工作的通知》（郑财监[2016]13号）要求，以及学校统一部署，决定在全校范围内开展“小金库”专项检查。具体要求如下：

一、成立领导小组

组  长：周春辉 毛  杰

副组长：苏  炜 李  欣

办公室主任：王  波 林  虎

办公室副主任：魏满涛 巩善鑫

小组成员：学校各单位负责人

二、工作目标和基本原则

（一）工作目标

通过开展此次专项检查，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，建立和完善长效防控体系，从源头上斩断不良作风的“资金链”。

（二）基本原则

一是分级负责，分口把关。在校党委、行政的统一领导下，实行校级分管领导督办、各有关单位负责人把关的工作机制。各单位负责人作为本单位此次专项检查的第一责任人，对本单位开展专项检查工作情况负全责，认真指导并抓好本单位自查自纠和汇总上报工作，认真组织开展“小金库”专项检查工作。

二是统筹兼顾，整体推进。“小金库”专项检查工作要与本单位开展的各项业务活动相结合，围绕各项工作的关键节点和薄弱环节，结合本单位的实际情况，有的放矢，突出重点。

三是标本兼治，纠建并举。坚持依纪依法办事，本着“惩前毖后、治病救人”的方针，对自查出的“小金库”责任单位和责任人从宽处理，对被查出的“小金库”责任单位和责任人从严处理。在坚决查处和纠正各类违法违规行为的同时，更加注重治本，更加注重预防，逐步健全完善惩治和预防腐败体系，推进反腐倡廉建设。

三、专项检查的范围和内容

（一）专项检查范围

“小金库”专项检查的范围是学校各单位。

（二）专项检查内容

2015年以来违反法律法规、《中州大学收益类项目管理办法（试行）》（校政字[2016]3号），以及其他有关规定，应上交学校而未上交学校的各项资金及其形成的资产，均纳入专项检查内容。主要包括：

1．违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；

2．用资产处置、出租收入设立“小金库”；

3．以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

4．经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；

5．虚列支出转出资金设立“小金库”；

6．以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

7．上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”；

8．其他违法违规违纪设立的“小金库”。

三、专项检查的方法和步骤

此次专项检查工作在11月21日前结束，主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式进行。分为三个阶段：

（一）自查自纠阶段（本通知下发之日起至10月21日）

各单位要按照通知要求，抓紧制定具体工作方案，落实工作措施，认真组织自查，做到不走过场、全面覆盖。自查面必须达到100%。各单位对内部自查中发现的“小金库”问题，要主动上报并立即自觉纠正。要认真填报《单位“小金库”自查自纠情况报告表》（附件1），各单位负责人对自查自纠情况负完全责任。

自查自纠工作结束后，各单位根据自查自纠情况，填报《单位“小金库”自查自纠情况报告表》（附件1），于10月20日前报学校财务处，逾期未报的单位将作为重点检查对象。财务处对各单位上报情况进行汇总，并于10月21日前报送市财政局。

（二）重点检查阶段（10月24日至11月10日）

在自查自纠基础上，学校监察审计室组织相关部门，对有具体举报线索、以前巡视、审计监督检查中发现存在“小金库”尚未整改落实的单位，以及“小金库”问题频发和易发的单位，集中进行重点检查。

（三）整改完善阶段（11月11日至11月21日）

各单位要针对专项检查中发现的问题，制定整改措施并切实抓好落实，做到资金资产处理到位、违规违纪责任人员处理到位。要深入分析产生问题的原因，完善制度，深化改革，强化源头控制，健全完善长效机制。各单位要对专项检查工作进行全面总结，并报送专项检查工作报告，于11月15日前报送财务处。专项检查工作报告主要包括基本情况、主要做法、取得的成效、检查中存在问题及成因和意见建议等内容。

四、工作要求

（一）提高思想认识，广泛宣传动员

各单位要高度重视此次专项检查工作，把思想和行动统一到学校的决策部署上来，结合“两学一做”活动，大力开展党风廉政教育，充分认清“小金库”和存量资金管理不规范所造成的危害，切实增强做好专项检查工作的责任感、紧迫感。各单位要加大宣传力度，让广大教工及时了解相关政策规定，积极参与和支持这次专项检查工作。学校监察审计室受理各类举报，接受群众监督，确保专项检查工作不讲形式、不走过场。

（二）加强组织领导，明确工作责任

此次专项检查由财务处牵头负责，各单位配合实施。各单位的校级分管领导督办，各单位主要负责人要切实负起领导责任，把专项检查工作摆在重要位置，做到重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重要环节亲自协调、重要案件亲自督办，认真抓好专项检查工作。

（三）认真落实检查内容，确保检查效果

各单位要严格按照规定的程序、内容和时限，采取得力措施，把握关键环节，组织开展好自查自纠工作，努力把问题解决在自查阶段。对自查自纠过程中工作不负责任、走过场的单位，要通报批评。

（四）严肃执纪问责，加大处罚力度

要坚持自查从宽、被查从严政策，严格要求、严肃执纪，切实维护有关政策、法规和纪律的严肃性。对自查发现的问题，各单位要限期整改，切实做到自查自纠；凡自查自纠的问题，实施从轻、减轻或免予处理或处罚的政策。对被查发现的“小金库”，要追究主要负责人的责任。对在治理工作中弄虚作假、压案不查、对抗检查、拒不纠正、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人的，或重点检查中发现“小金库”数额巨大、情节严重的，要按照有关规定从重处理。涉嫌犯罪的，移交司法机关依法处理。

（五）建立完善长效机制，制定防控措施

要建立和完善多部门协调机制，学校财务处侧重日常监管，学校监察审计室侧重审计检查，把“小金库”治理纳入财务监管、审计监督等日常监督检查工作之中，并通过定期通报、信息共享等形式，构建部门间综合协调机制，形成监管合力。各单位要以此次专项检查为契机，深入贯彻执行中央和省委、省政府、市委、政府有关规定，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，进一步规范并严格执行财务会计管理制度，完善内控和监督机制，通过建立健全各项防控措施，从源头上防止并杜绝“小金库”问题的发生。

附件：1．单位“小金库”自查自纠情况报告表

     2．“小金库”自查自纠情况统计表

     3．填表说明

财务处

2016年10月17日